区人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，以及地方政府债券管理的有关规定，受区政府委托，现将高新区（江海区）2019年财政预算调整方案报告如下，请予审议。
一、一般公共预算调整事项
（一）1-7月一般公共预算收支执行情况
1-7月，全区一般公共预算收入完成87,178万元，为年度预算的60.7%，比时间进度快2.37个百分点，同比增长5%。
1-7月，全区一般公共预算支出完成112,402万元，完成年度预算的61.04%，比时间进度快2.71个百分点，同比增长14.11%。其中，教育、社保、医疗、城乡事务等涉GDP八项支出完成93,139万元，同比增长8.94%。
（二）一般公共预算收入预计
2019年经济下行压力加大，企业效益普遍下降，加上国家减税降费力度进一步加大，以及2018 年大额一次性税源导致收入基数提高等因素共同影响下，2019年各税种收入增速将出现不同程度的下滑。但我国经济长期向好的基本面没有变，全年经济增速将稳定在目标区间。尤其是广东整体经济基本面较好，加上粤港澳大湾区政策利好叠加，为推进全区经济社会可持续健康发展，我区财税部门将紧密合作，全力以赴抓好组织收入工作，力争完成年度收入计划，确保收支平衡。因此，本年一般公共预算收入计划建议暂不作调整，即2019年一般预算收入计划仍按同比增长7%编列，预计完成143,614万元。
（三）一般公共预算支出调整
1、机构改革预算调整
2019年2月，中共江门市江海区委 江门市江海区人民政府印发《江门市江海区机构改革方案》（江海发〔2019〕1号文），正式启动我区机构改革。由于机构改革涉及部分预算单位职能的拆分和合并，为确保新机构的正常运转，需要对所涉及的预算单位的年初预算进行调整，按改革后人员编制、职能重新核定预算。涉及改革的部门维持年初预算原支出规模不变的情况下，对部分支出功能科目和经济分类进行相应调整。主要变动的预算单位有：社会事务局拆分为人力资源局、民政局、退役军人事务局；发展改革和统计局拆分为发改局、统计局；经济促进局拆分为经促局、农业农村和水务局；住房城乡建设和水务局拆分为住房和城乡建设局、城管局、农业农村和水务局等（附表3）。
2、1-7月新增支出需求及资金来源。
截至7月底我区共新增一般公共预算支出项目需求5,615万元（附表4），其中：
（1）2018年土地出让收入结余调入一般预算3,161万元。一是市政府将文化投入列为各市重点考核项目，为落实市政府的工作任务，安排用于白水带体育公园扩建900万元及釜山公园升级改造1,000万元；二是餐厨垃圾项目分摊费1,261万元。
（2）动用年初预留的重大事项和改革调节金解决新增项目需求1,211万元。主要是2018年教师核增绩效经费410万元、追加基层医疗单位一类公益保障经费396万元、处置光博汇涉稳事件专项经费50万元、城央绿廊路灯及灯饰电费82万元等。动用重大事项和改革调节金属于支出结构调整，不会增大总体支出规模。
（3）为加强我区银行和保险机构的业务监督管理，从财政存量资金中统筹解决江门银保监分局工作经费缺口30万元。
（4）根据上级政策要求，从财政存量资金中统筹解决原民办教师和原代课教师生活困难补助资金80万元。
（5）2018年财政总决算期间上级增加我区专项补助资金1,134万元，由于已过2018年调整期，需要编入2019年一般预算支出，并按文件规定专款专用。
据此，2019年全区一般公共预算支出调整为188,346万元，比年初预算增加4,195万元。
（四）财力预计及平衡情况
根据调整后的数据，对全区财力进行重新测算，2019年全区一般公共预算收入143,614万元，加上上年结余1,309万元、上级补助收入57,767万元、动用预算稳定调节基金11,831万元、调入资金20,834万元等，全区一般预算总收入235,355万元，用于安排2019年一般公共预算支出188,346万元、体制上解支出44,091万元、债务还本支出2,918万元等，年终无结余，实现收支平衡（附表1）。
二、基金预算调整事项
（一）1-7月基金预算收支执行情况
1-7月，全区基金预算收入完成89,903万元，完成年度预算的46.47%，比时间进度慢11.86个百分点，同比增长115.49%。其中，土地出让收入完成85,313万元。
1-7月，全区基金预算支出完成139,196万元，完成年度预算的43.64%，比时间进度慢14.69个百分点，同比增长110.47%。其中，土地出让收入安排的支出130,037万元。
（二）全年基金收支预计
根据目前基金预算执行情况，结合区国土部门对下半年土地市场走势的预判，2019年全区基金预算收支暂不作调整，即2019年基金预算收入计划仍为193,446万元，2019年基金预算支出计划仍为318,960万元。
（三）基金调整事项
1、从2018年土地出让收入结余中调出资金3,161万元到一般公共预算，安排用于白水带体育公园扩建、釜山公园升级改造及餐厨垃圾项目分摊费项目。为此，基金调出资金由年初预算10,000万元调整为13,161万元。
2、根据市财政结算项目调整，基金上解支出由年初预算63,075万元调整为60,000万元。
（四）财力预计及平衡情况
2019年全区基金预算收入193,446万元，加上上年结余27,320万元、上级补助收入136,458万元、债务转贷收入50,000万元等，全区基金总收入407,224万元，安排基金预算支出318,960万元、上解支出60,000万元及调出资金13,161万元后，结余15,103万元，将全额结转下年支出（附表2）。
三、2019年省下达我区地方政府债券资金情况
2019年1月，我区向省成功申请地方政府新增土地储备专项债券5亿元，期限为7年期，发行利率为3.32%，发行手续费和发行登记服务费55万元。市由此核增我区政府债务限额5亿元。专项债券募集资金其中2亿元用于高新区2、3、4号地整合开发、城央绿廊开发建设项目，3亿元用于高新区3号地整合开发项目。债券资金已在2月按计划支出。
7月末江海区政府债务余额为18.98468亿元（其中：一般债余额5.58468亿元、专项债余额13.4亿元），比2018年末政府债务余额14.27651亿元增加4.70817亿元；2019年我区政府债务限额21.655881亿元（其中：一般债务限额6.305881亿元、专项债务限额15.35亿元），比2018年末市核定我区政府债务限额16.655881亿元增加5亿元。我区2019年7月政府债务余额控制在政府债务限额内。
四、其他事项说明
（一）在年度预算实际执行中，由于部分单位的人员变动、标准提高等原因导致实际需求与年初预算存在差异，需要从全区的人员经费年初预算指标中统筹调剂解决。
（二）由于全年省市补助金额具有不确定性，难以准确预测，参照上级做法，本年省市补助预计金额不纳入本次调整，具体补助支出以2019年决算数为准。
（三）2019年新《公务员法》实施后，公务员队伍需要进行“职务与职级并行”的改革，由于具体操作文体上级仍未下发，因此，也不列入此次预算调整范围。
2019年是不平凡的一年，既是减税降费带来收支矛盾激化最为突出的一年，也是抢抓粤港澳大湾区发展机遇重要的一年。财政部门将在区委、区政府的坚强领导和区人大及其常委会的有力监督下，认真贯彻落实预算法，全面深化财税改革，进一步着力健全财政体制机制，不断提高预算管理水平和财政资金使用效益，努力完成区十届人大五次会议确定的各项财政目标。
以上报告，请予以审议。
附表：1.高新区（江海区）2019年一般公共预算收支总表
2.高新区（江海区）2019年基金预算收支总表
3.2019年机构改革部门预算调整情况表
4.2019年一般公共预算新增支出明细
高新区财政局 江海区财政局
2019年8月16日
